Como o resultado é montado: plano de contas, balancete, DRE e faturamento#
Esta página resolve a leitura do resultado: classificar a despesa e a receita no plano de contas, ler o
balancete previsto, conferir a tesouraria realizada, fechar a DRE por competência e olhar o faturamento.
Quem opera: o gestor, o controller ou o contador.
Antes de começar — você precisa de:
permissão financeiro.dre para plano de contas, balancete, tesouraria realizada e DRE por competência;
permissão retaguarda.faturamento_ver para o faturamento;
o plano de contas minimamente classificado — sem classificação, o lançamento fica fora do resultado.
o resultado do período, marcado como superávit ou déficit
% do caixa
o saldo sobre os recebimentos
Vendas aguardando conferência do caixa
linha de pendência: venda cujo fechamento ainda não foi conferido
= Saldo do período
a linha de fechamento
O resumo explica a composição: "O balancete soma contas a receber/pagar (por vencimento), vendas com
caixa conferido, pagamentos de caixa e taxas de cartão do período".
Ela mostra apenas baixas e estornos registrados no livro, pela data da baixa. Títulos antigos sem
baixa não são inferidos. Cada linha
traz o dia, a loja, o tipo de liquidação e o valor; valores negativos aparecem apagados.
Escolha a janela: Mês atual, Mês passado, Ano, 12 meses ou 24 meses.
Na visão comparativa, leia os cartões Competências comparadas, Último lucro apurado, Competências pendentes e Competências inconclusivas.
Abra a competência que quer analisar — ou clique em Abrir a DRE do mês.
Leia os quatro cartões do período e, abaixo, as linhas de ajuste e de ressalva.
Trate as ressalvas: Valores sem classificação, Itens vendidos sem custo, Vendas aguardando conferência, Tributos sobre vendas identificados, Receita com tributo pendente e Receita sem tributo, comprovado.
a apuração não encontrou custo médio da loja nem custo válido de entrada
confira o custo e a conversão na Entrada de NF-e e os movimentos de estoque da loja. Corrija a origem pelo fluxo de entrada e confira a apuração novamente. Custo médio na ficha do produto é informativo.
Rótulos "provisória" e resumo dizendo "resultado PROVISÓRIO"
a apuração está incompleta
trate as ressalvas listadas antes de usar o número
Competências inconclusivas maior que zero
faltam dados que comprovem o período
verifique a competência indicada
Tesouraria realizada vazia, com movimento no balancete
os títulos têm vencimento no período mas não foram baixados
dê baixa nos títulos; a tesouraria realizada lê a data da baixa
"Faturei R$ … em N venda(s)" com Sem NFC-e maior que zero
A receita de venda tem fonte única. O financeiro lê a receita pelo portão de conferência — a mesma função que alimenta o balancete, a DRE e o fluxo de caixa. Isso é o que garante que as telas não discordem entre si.
A receita retida fica visível, não somada. O portão mostra a pendência como linha, sem somar no saldo.
Tributo tem três estados, não dois. O sistema distingue tributo apurado, tributo pendente e receita sem tributo comprovado — destaque resolvido em zero é "comprovado", não "ausente".
A taxa de cartão é um insumo da DRE. Um recebível com taxa incompleta bloqueia a DRE daquele mês — por isso a ação Não tem taxa existe na Conciliação de cartões.
O realizado não infere. A tesouraria realizada lê só o que está registrado no livro; título antigo sem baixa não vira lançamento por suposição.
